ISK vs Tjänstepension — vilken är bäst?
Två populära sparformer med helt olika skattemodeller. Rätt val beror på din situation.
Grundläggande skillnader
Tjänstepension och ISK-sparande beskattas på helt olika sätt. Med tjänstepension betalar du ingen skatt vid insättning men full inkomstskatt vid uttag. Med ISK betalar du en låg årlig schablonbeskattning oavsett hur mycket kontot växer.
| Tjänstepension | ISK | |
|---|---|---|
| Skatt vid insättning | Ingen (avdragsgill) | Av beskattade pengar |
| Skatt under spartiden | Avkastningsskatt (~15%) | Schablonbeskattning (~0,9%/år) |
| Skatt vid uttag | Inkomstskatt (marginalskatt) | Ingen |
| Flexibilitet | Bundet till 55+ | Fritt uttag när som helst |
| Konkursskydd | Ja | Nej |
När lönar sig tjänstepension?
- Du har hög marginalskatt idag och förväntar dig lägre som pensionär
- Du vill ha konkursskydd för sparandet
- Du värderar avdragsrätten i bolaget högt
- Du har lång tid kvar till pension (skatteuppskovseffekten växer)
När lönar sig ISK?
- Du vill ha full flexibilitet och tillgång till pengarna
- Du förväntar dig hög avkastning (schablonskatten är låg)
- Du redan tar ut max tjänstepension och vill spara ytterligare
- Du värderar möjligheten att välja egna placeringar
Beräkningsexempel
100 000 kr investeras årligen i 20 år, med 7% årlig avkastning:
| Tjänstepension | ISK | |
|---|---|---|
| Insatt totalt | 2 000 000 kr | 2 000 000 kr |
| Värde efter 20 år | ~4 100 000 kr | ~4 000 000 kr |
| Netto efter skatt | ~2 700 000 kr* | ~4 000 000 kr** |
* Vid 35% marginalskatt vid uttag. ** ISK-skatten betalas löpande och är redan inkluderad. Förenklad uppskattning — din faktiska situation kan skilja sig.